Programma Economie en recreatie
Financiën (x € 1.000) | Rekening 2017 | Begroting incl.wijzigingen 2018 | Begroting 2019 | Verschil |
Lasten | 17.029 | 20.025 | 10.310 | 9.715 |
Baten | 11.734 | 15.054 | 6.276 | -8.778 |
Saldo | -5.295 | -4.970 | -4.033 | 937 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 363 | 308 | 1.163 | |
Onttrekkingen uit reserves | 0 | 0 | 0 | |
Per saldo mutaties reserves | -363 | -308 | -1.163 | |
Saldo inclusief mutaties reserves | -5.657 | -5.279 | -5.196 |
Toelichting begroting 2019 ten opzichte van begroting 2018 na wijziging:
Voornaamste verschillen:
Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen | |
De cijfers voor de begroting 2019 zijn genomen uit de jaarschijf 2019 van de geactualiseerde exploitatieberekeningen die zijn gemaakt begin 2018 voor de jaarrekening 2017. Binnen de diverse jaarschijven zijn er jaarlijks wisselende activiteiten. Het is daarom niet relevant de jaarlijkse cijfers te vergelijken. Een saldo tussen de baten en de lasten wordt gemuteerd naar de balanspost onderhanden werken. | 804.000 |
Aan dit programma zijn meer interne uren toegerekend. Dit betreft met name openbaar groen en economische ontwikkeling en promotie voor respectievelijk € 145.000 en € 67.000. | -212.000 |
Met de vaststelling van het Groenbeleidsplan zijn de vanaf 2019 voor uitvoering benodigde middelen beschikbaar gesteld. | -111.000 |
In de begroting 2018 zijn de onderhoudslasten van de Emma korenmolen opgenomen. De onderhoudskosten voor gemeentelijke gebouwen worden geraamd op basis van de in een bepaald jaar uit te voeren onderhoudswerkzaamheden. Hierdoor ontstaan verschillen tussen de jaren. Deze hogere kosten worden verrekend met de onderhoudsreserve. | 136.000 |
Aan de verliesvoorzieningen bouwgrondexploitatie wordt jaarlijks rente toegevoegd. Een lagere stand van de voorziening heeft tot gevolg dat er een voordeel ontstaat. | 105.000 |
De viering 7 eeuwen Heusden heeft incidenteel tot hogere lasten geleid in 2018. | 150.000 |
Tot en met 2018 waren in de begroting extra middelen opgenomen voor herstel/onderhoudswerkzaamheden aan beschoeiingen bij de grachten in de Vesting. Dit geeft een voordeel in 2019 van € 30.000. Daarnaast is bij de 1e bestuursrapportage 2018 incidenteel een bedrag van € 75.000 beschikbaar gesteld voor een onderzoek naar de stabiliteit van de wallen. | 105.000 |
Overige verschillen | -40.000 |
Saldo verschil | 937.000 |
Toelichting op hoofdlijnen begroting 2019 ten opzichte van jaarrekening 2017:
Saldo begroting 2019 | -4.033 |
Saldo jaarrekening 2017 | -5.295 |
Voordelig verschil | 1.262 |
Voornaamste verschillen:
Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen | |
In principe worden alle verkopen en kosten die gemaakt worden binnen de bouwgrondexploitatie neutraal verwerkt binnen dit programma, dit omdat het saldo wordt geboekt naar de voorraad onderhanden werken bouwgrond op de balans. Jaarlijks zijn er echter ook posten die oorzaak zijn van een saldo binnen dit programma. Dit betreffen het afsluiten van complexen, tussentijdse winstnemingen en stortingen in de reserve Rood voor Groen. In 2017 is een bedrag van € 233.000 gestort naar de reserve Rood voor Groen in 2019 is dat een bedrag van € 3.000. Dit is een nadeel van € 230.000 in de mutatie onderhanden werk. In 2017 heeft een correctie plaatsgevonden van de winstnemingen Hoog l en Dillenburg waardoor een bedrag van € 1.106.000 is bijgesteld in de mutatie onderhanden werk, In 2019 wordt een bedrag aan (tussentijdse) winstneming verantwoord van € 1.009.000. Per saldo geeft dit een voordeel van € 2.115.000. | 1.885.000 |
Aan de verliesvoorzieningen bouwgrondexploitatie wordt jaarlijks rente toegevoegd. Een lagere stand van de voorziening heeft tot gevolg dat er een voordeel ontstaat. | 656.000 |
De kosten voor het maaien onderhouden van bermen en sloten worden hoger als gevolg van nieuwe aanbesteding. | -104.000 |
Met de vaststelling van het Groenbeleidsplan zijn voor de uitvoering benodigde middelen beschikbaar gesteld. | -111.000 |
De jaarlijkse stelpost voor toerisme is voor het oorspronkelijke bedrag | -32.000 |
Het oorspronkelijk, beschikbaar gestelde bedrag (RV 7-7-2015) voor het sociaal economisch plan is opgenomen. In 2017 was niet het volledige bedrag besteed. | -27.000 |
Aan dit programma zijn meer interne uren toegerekend. Dit betreft bijna helemaal onderhoud openbaar groen. | -907.000 |
In 2017 is sprake geweest van een incidentele voordelige subsidie afrekening. | -61.000 |
Overige verschillen | -37.000 |
Saldo verschil | 1.262.000 |