Programma Onderwijs
Financiën (x € 1.000) | Rekening 2017 | Begroting incl.wijzigingen 2018 | Begroting 2019 | Verschil |
Lasten | 2.982 | 3.136 | 3.188 | -52 |
Baten | 571 | 520 | 519 | -1 |
Saldo | -2.412 | -2.616 | -2.669 | -53 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 130 | 360 | 358 | |
Onttrekkingen uit reserves | - | 25 | - | |
Per saldo mutaties reserves | -130 | -335 | -358 | |
Saldo inclusief mutaties reserves | -2.541 | -2.951 | -3.027 |
Toelichting begroting 2019 ten opzichte van begroting 2018 na wijziging:
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | |
Voor 2019 en 2020 is een werkbudget opgenomen van € 45.000 per jaar om uitvoering te kunnen geven aan de extra inzet op het gebied van onderwijs zoals staat beschreven in het coalitieakkoord. | -45.000 |
Lagere onderhoudskosten voor bewegingslokalen. De lagere kosten worden verrekend met de onderhoudsreserve. | 37.000 |
De rentekosten component in de kapitaallasten zijn in 2019 lager dan in 2018. Dit wordt enerzijds veroorzaak door een dalende boekwaarde en anderzijds door een aanpassing van het rentepercentage van 2% naar 1,75%. | 30.000 |
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | |
Vanwege kostenontwikkeling (stijgende brandstof- en loonkosten) is het budget voor leerlingenvervoer geïndexeerd met 3%. Daarnaast is er een stijging te zien van het aantal leerlingen wat gebruik maakt van het leerlingenvervoer. | -40.000 |
In de meicirculaire 2018 is het budget wat beschikbaar is om het bereik voor peuteropvang te vergroten verhoogd. Tegenover deze hogere inkomsten staan meer uitgaven op het taakveld onderwijsbeleid en leerlingenzaken. | -21.000 |
Overige verschillen | -14.000 |
Saldo verschil | -53.000 |
Toelichting op hoofdlijnen begroting 2019 ten opzichte van jaarrekening 2017:
Saldo begroting 2019 | -2.669 |
Saldo jaarrekening 2017 | -2.412 |
Nadelig verschil | -257 |
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | |
Voor 2019 en 2020 is een werkbudget opgenomen van € 45.000 per jaar om uitvoering te kunnen geven aan de extra inzet op het gebied van onderwijs zoals staat beschreven in het coalitieakkoord. | -45.000 |
Hogere onderhoudskosten voor bewegingslokalen. De hogere kosten worden verrekend met de onderhoudsreserve. | -117.000 |
De rentekosten component in de kapitaallasten zijn in 2019 lager dan in 2017. Dit wordt enerzijds veroorzaak door een dalende boekwaarde en anderzijds door een aanpassing van het rentepercentage. | 88.000 |
Vanaf 2018 zijn kapitaallasten opgenomen voor het vastgestelde Integraal Huisvestingsplan onderwijs. | -154.000 |
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | |
Vanwege kostenontwikkeling (stijgende brandstof- en loonkosten) is het budget voor leerlingenvervoer geïndexeerd met 3%. Daarnaast is er een stijging te zien van het aantal leerlingen wat gebruik maakt van het leerlingenvervoer | -29.000 |
Lagere kosten kinderopvang/peuterspeelzalen als gevolg van de Wet harmonisatie kinderopvang en peuterspeelzalen. | 160.000 |
Vanaf 2018 zijn er middelen beschikbaar om het bereik voor peuteropvang te vergroten. | -85.000 |
In 2017 hebben we voor het Regionaal Meldpunt en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters (RMC) een extra subsidie ontvangen voor de aanpak van jeugdwerkloosheid en de aanpak van verzuim onder jongeren van 18-23 jaar. | -58.000 |
Overige verschillen | -17.000 |
Saldo verschil | -257.000 |