Financiën (€ 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

Mutaties reserves

Stortingen in reserves

Onttrekkingen uit reserves

Per saldo mutaties reserves

Saldo inclusief mutaties reserves

Cultuur

In 2018 is het incidentele voordeel dat ontstond, doordat de kapitaallasten lager waren dan begroot, gebruikt om in 2018 de frictiekosten te dekken voor de Voorste Venne. In 2019 is er geen budget voor frictiekosten opgenomen omdat de Voorste Venne in 2018 in gebruik wordt genomen.

Doordat de Voorste Venne in 2018 in gebruik wordt genomen, wordt de investering vanaf 2019 geactiveerd en dit leidt tot kapitaallasten.

Om de intensivering van de schaalverdieping in het kader van Cultuur op Koers blijvend te faciliteren is een werkbudget opgenomen.

Sport

Vooruit lopend op de invulling worden middelen gereserveerd voor het sportinvesteringsprogramma.

Vooruitlopend op de toekomst agenda Sport zijn middelen opgenomen om de toplaag van de atletiekbaan van DAK te vervangen. Hiervoor zal de waarde van de huidige toplaag ineens moeten worden afgeboekt. In de exploitatie is hiervoor budget opgenomen.

In 2018 zijn diverse boekwaarden (sporthal Onder de Bogen, toplaag velden sportpark Haarsteeg) eenmalig afgeboekt. Voornamelijk doordat deze eenmalige kosten niet terug komen in 2019 is er een voordeel ten opzichte van 2018.

Op de energielasten (electra en gas) van zwembad Die Heygrave is een voordeel ontstaan door lager verbruik als gevolg van het plaatsen van de zonnecollectoren op het dak van het zwembad.

Voor de onderhoudskosten van de gemeentelijke (sport) gebouwen is een meerjarenonderhoudsplan waarop de begroting gebaseerd is. De kosten kunnen per jaar fluctueren afhankelijk welke werkzaamheden in dat jaar gepland staan. De onderhoudskosten voor de sporthal en het zwembad Die Heygrave zijn onderdeel van dit meerjaren onderhoudsplan. Derhalve kunnen de onderhoudskosten per jaar fluctueren.

De Sporthal Dillenburcht wordt zeer intensief gebruikt  en is aanzienlijk groter dan de gesloopte Onder de Bogen. Bezetting en omvang vragen om een forse toename van de beheer- en schoonmaakuren van de hal. Op termijn (na meer inzicht  in de uren als we het beheerplan en schoonmaakplan in elkaar geschoven hebben en een jaar ervaring hebben per september) zal hiervoor een personeelslid in vaste dienst worden aangesteld en daarmee zal het gevraagde budget verschuiven naar de vaste personeelskosten.

In 2018 is een incidenteel bedrag opgenomen voor de afhandeling van het faillissement van Het Run en de begeleiding van de aanbesteding voor de exploitatie van Het Run.

Overige verschillen

Saldo verschil

Saldo begroting 2019

Saldo jaarrekening 2017

Nadelig verschil

Cultuur

Op 16 mei 2017 heeft u besloten een exploitatiesubsidie aan de Voorste Venne te verstrekken. Deze subsidie is vanaf 2019 € 300.000. De subsidie aan de Aleph is verlaagd vanwege de lagere huisvestingslasten voor de Aleph. Dit is in de subsidie aan De Voorste Venne meegenomen.

In 2017 waren er circa € 370.300 aan frictiekosten voor de Voorste Venne gerealiseerd. In 2018 is nogmaals sprake van frictiekosten, maar vanaf 2019 niet meer omdat de Voorste Venne dan in gebruik is genomen. Derhalve leidt dit in de begroting ten opzichte van de realisatie van 2017 tot een voordeel van € 370.300.

Doordat de Voorste Venne in 2018 in gebruik is genomen, wordt de investering vanaf 2019 geactiveerd en dit leidt tot kapitaallasten.

De bibliotheek in Drunen heeft onderdeel uit gemaakt van de plannen voor de Voorste Venne. Inmiddels is duidelijk dat dit geen doorgang zal vinden en het huidige pand in stand gehouden moet worden ten behoeve van de bibliotheek functie. Met het oog op de mogelijke verhuizing is er in 2017 geen groot onderhoud gepleegd. Vanaf 2018 is er weer budget voor (achterstallig) onderhoud opgenomen.

Om de intensivering van de schaalverdieping in het kader van Cultuur op Koers blijvend te faciliteren is voor 2019 een werkbudget opgenomen.

In 2017 waren eenmalige kosten ten behoeve van de zuiderwaterlinie
(€ 52.300) en ten behoeve van plaatsing van het kunstwerk aan het Halve Zolenpad (€ 52.000). Dergelijke kosten staan voor 2019 niet begroot.

Sport

Vooruit lopend op de invulling worden middelen gereserveerd voor het sportinvesteringsprogramma.

De atletiekbaan van DAK is in dusdanige staat dat vervanging op korte termijn noodzakelijk is. Bij vervanging van de toplaag moet de resterende boekwaarde van de huidige toplaag ineens worden afgeboekt.

Sporthal Dillenburcht is september 2017 in gebruik genomen en hierdoor waren de exploitatiebaten en lasten niet voor één vol jaar (resp. voordeel € 113.500 op huurinkomsten en een nadeel van € 137.400 op diverse exploitatielasten).Daarbij is ook gebleken dat s sporthal Dillenburcht zeer intensief wordt gebruikt en aanzienlijk groter is dan de gesloopte Onder de Bogen. Derhalve zijn zowel de kosten als de (huur)inkomsten gestegen.

In 2017 zijn er nog een aantal kosten voor Onder de Bogen geweest. Vanaf 2018 is er geen budget meer voor de gesloopte Onder de Bogen opgenomen.

De sporthal Dillenburcht is eind 2017 opgeleverd waardoor in 2018 er voor het eerst kapitaallasten zijn.Dit is de voornaamste oorzaak van het nadeel.

Doordat er een incidentele afboeking van de boekwaarde van sportpark Haarsteeg in 2018 is geweest, zijn de kapitaallasten vanaf 2019 een stuk lager. Ten opzichte van 2017 resulteert dit in een voordeel.

Op basis van de aanbesteding 2018 voor het exploiteren van openlucht zwembad het Run wordt rekening worden gehouden met een bedrag van
€ 150.000 voor het jaarlijks openhouden van deze voorziening.

In 2017 is incidenteel een bedrag van € 185.000 in de voorziening Dubieuze debiteuren gestort ten behoeve van Het Run. Daarnaast is er in 2017 nauwelijks onderhoud gepleegd in verband met het aankomende faillissement (circa € 14.000). In 2017 is aan kosten dus circa € 199.000 gerealiseerd terwijl voor 2019 € 100.000 geraamd is.

In 2017 zijn er incidentele kosten geweest voor sportpark Den Donk (drainage en aanpassing kleedkamer).

Op basis van de afgelopen jaren zijn de huurinkomsten van het zwembad Die Heygrave hoger ingeschat voor 2019. Daarnaast is een voordeel ontstaan door lager gasverbruik als gevolg van het plaatsen van de zonnecollectoren.

Voor de onderhoudskosten van de gemeentelijke (sport) gebouwen is een meerjarenonderhoudsplan waarop de begroting gebaseerd is. De kosten kunnen per jaar fluctueren afhankelijk welke werkzaamheden in dat jaar gepland staan. De onderhoudskosten voor de sporthal Die Heygrave zijn onderdeel van dit meerjaren onderhoudsplan. Derhalve kunnen de onderhoudskosten per jaar fluctueren.

Op het programma 6 Sport en Cultuur wordt in 2019 € 57.000 aan uren meer begroot dan in 2017 is gerealiseerd. Grotendeels komt dit doordat een vacature is ingevuld bij het zwembad (ca € 22.900). Daarnaast leidt de beleidsintensivering Cultuur op Koers ook tot een grotere tijdsbesteding aan cultuur (€ 13.000). Verder wordt er meer tijd op Sportbeleid en Media begroot (€ 18.400). Per saldo leidt dit tot een nadeel ten opzichte van realisatie 2017.

Overige verschillen

Saldo verschil